現将《廣東省職業年金基金監管辦法》（以下(xià)簡稱《辦法》）解讀如下(xià)：

　　一、《辦法》延續的(de)背景是什(shén)麽？

　　2020年11月(yuè)省人(rén)力資源社會保障廳、省财政廳聯合印發《關于印發<廣東省職業年金基金監管試行辦法>的(de)通(tōng)知》，自2020年12月(yuè)31日施行，有效期3年，實施期限至2023年12月(yuè)31日。鑒于職業年金基金監管屬于常态化(huà)工作，《試行辦法》有關規定切實可(kě)行，與國家新的(de)法規政策也(yě)不存在沖突，總體效果良好，爲保障監管工作連續性，現進行簡易修改後印發《廣東省職業年金基金監管辦法》延續實施3年，自2024年1月(yuè)1日施行。

　　二、《辦法》出台的(de)意義是什(shén)麽？

　　（一）有利于防範化(huà)解基金管理(lǐ)風險。職業年金實行市場(chǎng)化(huà)投資運營，收益與風險并存，投資運營過程涉及代理(lǐ)人(rén)、受托人(rén)、托管人(rén)、投資管理(lǐ)人(rén)等，業務環節多(duō)、鏈條長(cháng)，風險點多(duō)，且我省職業年金基金數額較大(dà)，急需加強監管。《辦法》明(míng)确了(le)相關部門的(de)監管職責、監管措施，規範和(hé)加強了(le)我省職業年金基金監管，實施三年來(lái)，取得(de)較好成效，有利于落實中央有關防範化(huà)解重大(dà)風險的(de)部署，增強基金财産的(de)安全性、收益性和(hé)流動性。

　　（二）有利于落實職業年金基金監管職責。國務院辦公廳印發的(de)《機關事業單位職業年金辦法》以及人(rén)社部、财政部印發的(de)《職業年金基金管理(lǐ)暫行辦法》要求縣級以上人(rén)民政府人(rén)社行政部門、财政部門負責對(duì)職業年金基金制度執行的(de)監督檢查。《辦法》明(míng)确了(le)我省各級人(rén)社、财政部門開展職業年金基金監督的(de)職責，建立健全行政監督體系，明(míng)确經辦風險和(hé)日常監管要求，完善報告與社會監督制度，有利于落實基金監管法定職責，加強對(duì)職業年金基金全程監管。

　　（三）有利于保障機關事業單位工作人(rén)員(yuán)養老保障權益。職業年金是機關事業單位工作人(rén)員(yuán)養老金的(de)重要組成部分(fēn)，職業年金的(de)安全性、收益性與全省機關事業單位工作人(rén)員(yuán)切身利益息息相關。加強職業年金基金監管，切實維護基金安全，事關廣大(dà)機關事業單位工作人(rén)員(yuán)的(de)切身利益，事關制度的(de)可(kě)持續發展。延續實施《辦法》，保障對(duì)職業年金基金運行的(de)全程監管，有利于督促職業年金基金經辦、管理(lǐ)機構謹慎盡責，規範職業年金基金管理(lǐ)運作，推動職業年金基金穩健增值，維護參保人(rén)權益。

　　三、《辦法》的(de)主要内容是怎樣的(de)？

　　《辦法》共有5章(zhāng)42條，包括總則、行政監督、經辦風險防控與管理(lǐ)、信息報告與披露、附則等。

　　（一）關于監管内容與主體。《辦法》第五條規定，監督内容包括職業年金歸集、代理(lǐ)人(rén)履職、管理(lǐ)機構選擇、年金待遇支付等方面。第八、九、十、十一條明(míng)确了(le)各級人(rén)社行政部門和(hé)财政部門對(duì)當地社保經辦機構或其它相關部門開展歸集繳費、賬戶管理(lǐ)、信息披露、參保登記等職業年金管理(lǐ)工作具有監管職責。第二十二條明(míng)确代理(lǐ)人(rén)有關監督受托人(rén)履職情況的(de)職責。

　　（二）關于行政監督的(de)措施方法。《辦法》第二章(zhāng)規定了(le)行政監督的(de)檢查方式，第十六條規定了(le)行政部門可(kě)以采取的(de)監督措施，建立了(le)現場(chǎng)監督與非現場(chǎng)監督、檢查記錄、約談、移送通(tōng)報等制度。

　　（三）關于代理(lǐ)人(rén)經辦風險防控與管理(lǐ)。《辦法》第三章(zhāng)規定了(le)社保經辦機構年度自查、内控、風險清單制度等風險防控與管理(lǐ)職責，明(míng)确規定代理(lǐ)人(rén)要對(duì)職業年金計劃管理(lǐ)情況和(hé)受托人(rén)履職情況進行日常監督，市縣社保經辦機構要承擔本級參保登記、基金歸集、待遇支付、賬戶管理(lǐ)等經辦管理(lǐ)職責。

　　（四）關于信息報告和(hé)披露。《辦法》第四章(zhāng)對(duì)管理(lǐ)報告、舉報制度、信息披露、民主決策、信用(yòng)檔案等做(zuò)出了(le)規定，根據人(rén)社部《職業年金基金信息報告和(hé)信息披露暫行辦法》（人(rén)社廳發〔2019〕120号），規定了(le)行政部門、代理(lǐ)人(rén)、受托人(rén)的(de)信息披露責任。

政策原文：廣東省人(rén)力資源和(hé)社會保障廳 廣東省财政廳關于印發《廣東省職業年金基金監管辦法》的(de)通(tōng)知